Módulo Fiscal Universal (MFU) es un sistema único en su tipo que, con más de 24 años de trayectoria en el mercado nacional, se ha consolidado como la herramienta más eficiente para realizar, de manera inmediata, los cálculos necesarios en la determinación de los principales impuestos federales. Este sistema opera conforme a los lineamientos establecidos en diversas disposiciones legales, incluyendo:
- La Ley del Impuesto sobre la Renta (ISR).
- La Ley del Impuesto al Valor Agregado (IVA).
- La Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS).
- Leyes derogadas como la del Impuesto Empresarial a Tasa Única (IETU, hasta 2013) y la del Impuesto al Activo (IMPAC, hasta 2007).
- La Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT).
- La Contabilidad Electrónica (CE) y
- La Conciliación ERP vs SAT.
MFU ha sido desarrollado por un equipo interdisciplinario de contadores públicos especializados en materia fiscal, con más de una década de experiencia en el análisis de las leyes fiscales mexicanas, en colaboración con ingenieros expertos en Tecnologías de la Información.
El objetivo principal de MFU es proporcionar herramientas de alto valor para los especialistas en la toma de decisiones fiscales, facilitando la identificación y aprovechamiento de alternativas previstas en la legislación vigente. De este modo, contribuye a reducir el costo fiscal de las operaciones empresariales, siempre en estricto cumplimiento de las normas legales y sin incurrir en prácticas ilícitas.
Módulo – Impuesto Sobre la Renta #ISR
Reportes
Provisionales
*Régimen General
Pago Provisional Global (Con Coeficiente de Utilidad)
Pago Provisional Detalle Vertical
Pago Provisional Detalle Horizontal
Acreditamiento de litros de gasolina
*Régimen Sector Primario
Pago Provisional Global (Con Deducciones Autorizadas)
Pago Provisional Detalle Vertical
Pago Provisional Detalle Horizontal
Pago Provisional Global (Con Coeficiente de Utilidad)
Pago Provisional Detalle Vertical
Pago Provisional Detalle Horizontal
*Régimen Coordinados
Pago Provisional Global (Con Deducciones Autorizadas)
Pago Provisional Detalle Vertical
Pago Provisional Detalle Horizontal
Prorrateo de Ingresos y Prorrateo de Deducciones
*Régimen Opcional para Grupos de Sociedades
Pago Provisional Global
Pago Provisional Detalle Vertical
Pago Provisional Detalle Horizontal
Anuales
*Régimen General
Resultado Contable y Fiscal Global
Resultado Contable y Fiscal Detalle Vertical
Resultado Contable y Fiscal Detalle Horizontal
Base para PTU Global
Base para PTU Detalle Vertical
Base para PTU Detalle Horizontal
Conciliación entre el Resultado Contable Fiscal y el Resultado Fiscal Global
Ajuste Anual por Inflación Acumulable o Deducible
Saldo Promedio Anual de Créditos
Saldo Promedio Anual de Deudas
*Régimen Sector Primario
Base para PTU Global
Base para PTU Detalle Vertical
Base para PTU Detalle Horizontal
*Régimen Coordinados
Resultado Contable y Fiscal Global
Resultado Contable y Fiscal Detalle Vertical
Resultado Contable y Fiscal Detalle Horizontal
Base para PTU Global
Base para PTU Detalle Vertical
Base para PTU Detalle Horizontal
*Régimen Opcional para Grupos de Sociedades
Resultado Contable y Fiscal Global
Resultado Contable y Fiscal Detalle Vertical
Resultado Contable y Fiscal Detalle Horizontal
Resultado Fiscal Integrado
Deducción de Inversiones para Resultado Contable y Fiscal
Deducción de Inversiones para PTU
Utilidad o Pérdida Fiscal en Venta de Activo Fijo
Deducción Inmediata
Utilidad o Pérdida Fiscal en Venta de Activo Fijo en Deducción Inmediata
Cuenta de Capital de Aportación (CUCA)
Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN) hasta 2013 Global
Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN) hasta 2013 Detalle
Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN) hasta 2013 Por Ejercicios
Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN) a partir de 2014 Global
Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN) a partir de 2014 Detalle
Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN) a partir de 2014 Por Ejercicios
Amortización de Pérdidas Fiscales
Determinación del Coeficiente de Utilidad
Configuración de Cuentas Contables
Módulo – Impuesto al Valor Agregado #IVA
Reportes
IVA Efectivamente Acreditable del Periodo
IVA Efectivamente Acreditable Consolidado (Solo para Régimen de Coordinados)
IVA Efectivamente Acreditable de Retenciones de Meses Anteriores
IVA de Pagos Pendientes de Acreditar
IVA Proporcionalmente Acreditable
Factor de Proporción de IVA Acreditable Global por Código de Impuesto (Global y Detalle)
Factor de Proporción de IVA Acreditable Global por Cuenta Contable (Global y Detalle)
Comprobantes pendientes de pago
Comprobantes sin códigos de impuesto
Reporte de conciliación de IVA Acreditable (Auxiliar de Cuenta de IVA Acreditable) Nuevo!!!
Reporte de conciliación de IVA Acreditable (Comparativo entre Auxiliar de Cuenta y MFU) Nuevo!!!
Reporte de conciliación de IVA Acreditable (Conciliación de IVA Acreditable) Nuevo!!!
Pagos sin Asociación a Comprobante Nuevo!!!
IVA Efectivamente Trasladado del Periodo
IVA de Cobros Pendientes de Trasladar
IVA Retenido por Terceros
Facturas pendientes de cobro
Facturas sin códigos de impuesto
Reporte de conciliación de IVA Trasladado (Auxiliar de Cuenta de IVA Trasladado) Nuevo!!!
Reporte de conciliación de IVA Trasladado (Comparativo entre Auxiliar de Cuenta y MFU) Nuevo!!!
Reporte de conciliación de IVA Trasladado (Conciliación de IVA Trasladado) Nuevo!!!
Cobros sin Asociación a Factura Nuevo!!!
Retenciones de IVA
Retenciones de ISR
DIM Anexo 2
Resumen de IVA (Saldo a Cargo o a Favor)
Módulo – Declaración Informativa de Operaciones con Terceros #DIOT
Reportes
Declaración Informativa de Operaciones con Terceros
Información de proveedores (DIOT) Nuevo!!!
Carga Batch
Formato A-29
Módulo – Contabilidad Electrónica #CE
Procesos
Descarga Masiva de CFDI’s (Emitidos y Recibidos) por Repositorio SAT
Descarga Masiva de CFDI’s (Emitidos y Recibidos) por Web Service Nuevo!!!
Carga Batch
Generación de Archivo XML del Catálogo de Cuentas
Generación de Archivo XML de la Balanza de Comprobación
Generación de Archivo XML para Pólizas
Generación de Archivo XML Auxiliar de Folios Fiscales
Generación de Archivo XML Auxiliar de Cuentas y Sub Cuentas Contables
Generación de Archivo XML del Catálogo de Cuentas para CNBV
Generación de Archivo XML de la Balanza de Comprobación para CNBV
Generación de Archivo XML para Pólizas para CNBV
Generación de Archivo XML Auxiliar de Folios Fiscales para CNBV
Generación de Archivo XML Auxiliar de Cuentas y Sub Cuentas Contables para CNBV
Reportes
Catálogo de Cuentas
Balanza de Comprobación
Balanza de Comprobación Detalle
Listado de Facturas registradas en el repositorio del SAT no incluidas en el ERP
Listado de Facturas registradas en el ERP no incluidas en el repositorio del SAT
Listado de Facturas registradas en el ERP y en el SAT con estatus de Cancelado
Listado de Facturas vigentes en el ERP y cancelados en el SAT Nuevo!!!
Listado de Facturas cancelados en el ERP y vigentes en el SAT Nuevo!!!
Reporte general del estado de reportes de auditoría Nuevo!!!
Consulta por RFC contribuyentes en listado según Art. 69-B CFF Nuevo!!!
Listado de Facturas que se encuentran con estatus de Proveedor Incumplido en el sistema ERP Art. 69-B CFF Nuevo!!!
Listado de Facturas que se encuentran con estatus de Proveedor Incumplido en el repositorio SAT Art. 69-B CFF Nuevo!!!
Validar archivo XML de Balanza de Comprobación contra Balanza de Comprobación del sistema ERP Nuevo!!!
Módulo – Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios #IEPS
Reportes
IEPS Efectivamente Acreditable del Periodo
IEPS Efectivamente Trasladado del Periodo
Carga Batch
Anexo 1 Información Sobre Importe y Volumen de Compras y Ventas
Anexo 8 – Determinación del Impuesto por Producto o Servicio
Anexo 8.1 – Distribución de Producción y Ventas por Entidad Federativa
Anexo 12 – Reporte Trimestral de Volumen y Valor por la Adquisición de Alcohol, alcohol desnaturalizado y mieles incristalizables